風險管理推動要點
國 立 臺 北 商 業 大 學 風 險 管 理 推 動 要 點
100 年 12 月 23 日 100 年 度 內 部 控 制 專 案 小 組 會 議 通 過
100 年 12 月 29 日 100 學 年 度 第 1 學 期 第 9 次 行 政 會 議 通 過
103 年 6 月 30 日 103 年 度 內 部 控 制 專 案 小 組 會 議 通 過
103 年 08 月 14 日 103 學 年 度 第 1 學 期 第 1 次 行 政 會 議通 過
103 年 12 月 29 日 103 年 度 內 部 控 制 專 案 小 組 會 議 通 過
104 年 01 月 08 日 103 學 年 度 第 1 學 期 第 11 次 行 政 會 議 通 過
104 年 09 月 24 日 104 學 年 度 第 1 學 期 第 4 次 行 政 會 議 通 過
106 年 06 月 27 日 106 年 度第1次 內 部 控 制 專 案 小 組 會 議 通 過
106年 06 月 29 日 105 學 年 度 第 2 學 期 第11 次 行 政 會 議 通 過
109 年 12 月 30 日 109 年 度第2次 內 部 控 制 專 案 小 組 會 議 通 過
110年 01 月 21 日 109 學 年 度 第 1 學 期 第9 次 行 政 會 議 通 過
112年 12 月 28 日 112 年 度第2次 內 部 控 制 專 案 小 組 會 議 通 過
113年 1 月 25 日 112 學 年 度 第 1 學 期 第10 次 行 政 會 議 通 過
一、國立臺北商業大學（以下簡稱本校），為強化內部控制及合理確保內部控制持續有效運作，以達成本校各項校務發展目標，特訂定「國立臺北商業大學風險管理推動要點」（以下簡稱本要點）。
二、本要點所稱風險管理，指為有效管理可能發生事件並降低其不利影響所執行之步驟及過程；其包括內部控制之建立及執行，透過控制環境、風險評估、控制作業、資訊與溝通 及監督作業，事先整合本校內部各種控管及評核措施，降低本校施政目標無法達成之內部風險。
三、本校推動風險管理之主要目標如下：
(一)實現施政目標。
(二)提升施政效能。
(三)遵循法令規定。
(四)保障資產安全。
(五)提供可靠資訊。
四、為推動風險管理，設置本校內部控制小組（以下簡稱本小組）如下：
(一)組織：本小組置委員二十二至二十三人，副校長為召集人，主任秘書、教務長、研發長、國際事務長、學生事務長、總務長、人事室主任、主計室主任、資訊與網路中心中心主任、軍訓室主任、教學發展中心中心主任、體育室主任、通識教育中心中心主任、環境安全衛生中心中心主任、校務永續發展中心中心主任、推廣教育部主任、空中進修學院校務主任及各學院院長為當然委員，其他委員由校長指定本校相關單位人員擔任；並由秘書室辦理會議召開工作。
(二)辦理事項：
1.審視本校業務之重要性及風險性，修訂本校內部控制制度。
2.推動定期風險評估作業。
3.整合個別性業務內部控制作業。
4.強化例行監督管理機制。
5.規劃內部控制自行評估作業。
6.辦理內部控制聲明書簽署作業。
7.校長交辦事項或其他經本小組會議決議辦理之內部控制相關事項。
(三)內控小組會議每學期至少召開會議一次，開會時，由召集人擔任主席；召集人未能主持會議時，由出席委員互推一人代理之，並得邀請相關單位人員列席說明。
(四)本小組委員均為無給職。
五、有關內部稽核事項，依本校「校務基金稽核人員設置要點」辦理。
六、本要點經行政會議通過，陳請校長核定後施行，修正時亦同。